物業(yè)財務(wù)管理制度（通用12篇）
在生活中，制度起到的作用越來越大，制度是指在特定社會范圍內(nèi)統(tǒng)一的、調(diào)節(jié)人與人之間社會關(guān)系的一系列習慣、道德、法律(包括憲法和各種具體法規(guī))、戒律、規(guī)章(包括政府制定的條例)等的總和它由社會認可的非正式約束、國家規(guī)定的正式約束和實施機制三個部分構(gòu)成。那么擬定制度真的很難嗎？下面是小編整理的物業(yè)財務(wù)管理制度，希望能夠幫助到大家。
物業(yè)財務(wù)管理制度 1
1.嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的財務(wù)會計制度和有關(guān)財經(jīng)紀律，按《會計法》辦事，遵章守法，做好財務(wù)會計工作。
2.財務(wù)部負責全公司的經(jīng)濟總核算，并要綜合公司資金運作的情況、管理費收入和費用開支的數(shù)據(jù)定期向總經(jīng)理報告。
3.負責組織各部門編制收支預算草案，根據(jù)總經(jīng)理的指令，結(jié)合公司的情況進行綜合平衡。編制公司年度的財務(wù)預算草案，定期對執(zhí)行情況進行分析，并作出書面報告送總經(jīng)理。
4.管理和控制各部門編制收支計劃，平衡工作，嚴格檢查備用金的'使用，嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度，負責全公司資金運作的組織和調(diào)動，定期把資金變化情況向總經(jīng)理匯報。
5.遵循權(quán)責發(fā)生制原則及時完成收支核算，做好財務(wù)記載，正確核算，按時準確編報會計報表。
6.每月按時向各商鋪收取租金及管理費，做好收支結(jié)算表、欠繳管理費情況表，編制月、季、年度損益表和資產(chǎn)負債表。
7.每年x月、x月向商戶公開本步行街管理費的財務(wù)收支狀況，并按規(guī)定程序?qū)徍撕髲堎N于本步行街管理處的告示板上。
8.負責公司的各項財產(chǎn)登記、核對工作，保證資產(chǎn)更新的資金來源，保障資產(chǎn)的更新?lián)Q代。
9.對公司的各項開支力求做到嚴格審核、合理開支，對違反規(guī)定，未經(jīng)審批的開支一律不得報銷。
物業(yè)財務(wù)管理制度 2
1、總則
本制度明確了收款管理權(quán)責劃分，規(guī)范了收款管理操作程序，建立了收款管理審批流程，為收款管理工作開展提供了制度依據(jù)。
2、職責
本制度的主責部門為各公司財務(wù)部，按本制度規(guī)定嚴格執(zhí)行收款管理要求與流程。
3、范圍
本制度規(guī)范的收款內(nèi)容包括：物業(yè)費收入、車位管理費收入、開發(fā)界面收入、租金收入、多種經(jīng)營收入、押金及代收款等。
4、各類收款總體要求
4.1財務(wù)部全面負責公司各項收款界面的管理，包括收款、收款監(jiān)督、收款票據(jù)領(lǐng)購、下發(fā)及核銷等內(nèi)容。
4.2各類收款業(yè)務(wù)均需在EAS系統(tǒng)中操作，做到日清日結(jié)，如遇特殊原因無法當天錄入的，轉(zhuǎn)天補錄的業(yè)務(wù)日期必須與收款日期一致。
4.3財務(wù)人員應在每日及每月底將EAS系統(tǒng)中的收款報表與財務(wù)系統(tǒng)總賬進行核對，確保數(shù)據(jù)一致。
4.4收費人員應確保各類票據(jù)連號使用，在保證當日票、款、表相符的基礎(chǔ)上，及時將整理好的單據(jù)及銀行回執(zhí)傳遞給公司財務(wù)部，相關(guān)財務(wù)人員應對交來的錢款票據(jù)逐筆進行核對。
4.5各類票據(jù)使用完后應及時到財務(wù)部核銷并領(lǐng)用。
4.6財務(wù)人員每月至少兩次對收費現(xiàn)場的庫存現(xiàn)金、票據(jù)管理情況等進行盤點抽查并保留檢查痕跡，確�，F(xiàn)場收費的操作規(guī)范性。
5、收款管理具體要求
5.1物業(yè)費收入、車位管理費收入、租金收入、多種經(jīng)營收入、押金及代收款
5.1.1每月最后一日，由客服部指定專人對收費軟件中的房屋客戶設(shè)置和客戶收費設(shè)置進行檢查，財務(wù)負責核對，確保計算應收費用前系統(tǒng)設(shè)置的真實、準確。
5.1.2財務(wù)人員應于每月1日將當月應收取的周期性費用（如物業(yè)費、車位費等）及時進行應收費用計算，并在EAS收費系統(tǒng)中生成應收費用數(shù)據(jù)。
5.1.3臨時性費用（如出入證工本費、場地租金收入、零星服務(wù)收入等）根據(jù)實際情況生成應收費用，并及時收取。
5.1.4收費人員收費前應核對業(yè)主資料（房號、業(yè)主姓名、應收款項等信息），口頭告知業(yè)主應繳費用的明細及金額，收款后將蓋有公司收款印章的票據(jù)交業(yè)主作為已繳款憑據(jù)。
5.1.5收費人員在每日工作結(jié)束前，應將當日的收款票據(jù)、收款金額、報表核對一致。
5.1.6財務(wù)人員每日負責對收款事項進行檢查及審核，無誤后進行賬務(wù)處理。
5.2與開發(fā)公司相關(guān)的收入
5.2.1范圍：空置管理費（未出售）收入、開辦費收入、售樓處物業(yè)收入（服務(wù)費）、為開發(fā)公司服務(wù)收入、前期顧問咨詢服務(wù)收入。
5.2.2各公司財務(wù)部根據(jù)業(yè)務(wù)部門提交的應收款數(shù)據(jù)進行審核，督促業(yè)務(wù)部門及時簽訂相應合同。
5.2.3與開發(fā)公司相關(guān)收入結(jié)算的總體原則是：結(jié)算及時并實現(xiàn)資金快速回流。
5.2.3.1開發(fā)公司與物業(yè)公司雙方的各項業(yè)務(wù)，需由開發(fā)公司相關(guān)業(yè)務(wù)部門先立項并簽訂相應合同，而后開始實施。簽訂的合同中要明確服務(wù)標準、管理要求、費用結(jié)算方式及結(jié)算周期。對于由開發(fā)公司移交給物業(yè)進行后續(xù)管理的事項，要求明確承接的現(xiàn)狀，對未盡事宜的`責任要界定清晰。
5.2.3.2物業(yè)公司根據(jù)各項目進度及受托協(xié)議的執(zhí)行情況，由物業(yè)公司專人于結(jié)算資料齊全后的3個工作日內(nèi)，向開發(fā)公司提交費用結(jié)算申請。
5.2.3.3物業(yè)公司需持續(xù)跟進與開發(fā)公司之間的結(jié)算進度，確保在結(jié)算資料提交后的7個工作日內(nèi)開發(fā)公司方面完成對結(jié)算申請的審核及確認。
5.2.3.4物業(yè)公司根據(jù)開發(fā)公司審核確認后的相關(guān)審批資料，及時跟進開發(fā)公司的立項審批及合同審批進度。
5.2.4財務(wù)部根據(jù)收到的簽批完整的合同開具相應的發(fā)票，跟進開發(fā)公司的付款流程及資金安排，待開發(fā)公司付款完畢或收到款項時確認收入。
5.2.4財務(wù)部應建立開發(fā)界面收入臺賬，內(nèi)容包括：合同編號、簽訂日期、合同名稱、開發(fā)界面收入類別、涉及的具體項目/分期、合同期限、合同金額、累計已發(fā)生金額、合同余額等。
5.3免單收入
5.3.1包括銷售免單、售后減免和內(nèi)免，主要是指開發(fā)公司在房地產(chǎn)銷售階段促進銷售、售后階段解決客戶訴求以及物業(yè)公司在承接項目后解決業(yè)主遺留問題而開具的減免物業(yè)服務(wù)相關(guān)費用的書面優(yōu)惠證明。銷售免單和售后減免都是由開發(fā)公司和業(yè)主簽署的優(yōu)惠免單；內(nèi)免是物業(yè)公司和業(yè)主簽署的優(yōu)惠免單。
5.3.2物業(yè)公司財務(wù)部收到業(yè)務(wù)部門提交的簽批完整的確認單（銷售免單、售后減免）以及開發(fā)公司給付的款項時確認收入。確認單上必須有業(yè)主、開發(fā)公司相關(guān)部門負責人的簽章確認。
5.3.3內(nèi)部免單需由業(yè)務(wù)部門提交申請，簽批后，在EAS收費系統(tǒng)中對應收費用進行相應調(diào)整。
5.3.4物業(yè)公司財務(wù)部應分別建立開發(fā)公司免單及內(nèi)部免單臺賬，臺賬內(nèi)容需包含：所屬項目、客戶資料、免單類型、免單金額、免單期限及免單事由，以備查詢。
5.4代收款項的管理
5.4.1包含內(nèi)容：代為收取的水費、電費、公攤水電費、燃氣、煤氣、采暖費等費用，以及代為收取的其他收費，例如代收小區(qū)寬帶費等。
5.4.2代收款項應建立相應的代收代付臺賬并及時核對，保證數(shù)據(jù)的準確性，及時結(jié)清代收款項。
6、收款現(xiàn)場管理
6.1當日收取的款項必須當日送存公司指定銀行賬戶，非工作時間收款須存入經(jīng)物業(yè)集團財務(wù)管理部備案的無卡存款銀行賬戶，當日現(xiàn)場無卡存款金額需短信告知財務(wù)人員。
6.2收費人員入戶收取的各類款項必須當日錄入EAS收費系統(tǒng)。
6.3收費人員交接班要有交接記錄，現(xiàn)金、收款單據(jù)等憑證必須經(jīng)雙方清點后，簽字確認。
6.4收費人員當日下班前，必須清點票款，打印POS結(jié)算單，核對報表，保證賬實相符。
7、附則
本制度自發(fā)布之日起實施，根據(jù)物業(yè)集團業(yè)務(wù)發(fā)展情況適時修訂。本制度由物業(yè)集團財務(wù)管理部起草并歸口管理。
物業(yè)財務(wù)管理制度 3
根據(jù)集團公司對物業(yè)公司各小區(qū)實行指標管理、獨立核算的要求，結(jié)合公司業(yè)務(wù)管理的需要，為了做好各小區(qū)財務(wù)收支管理工作，特制定本辦法。
一、預算管理
1、各小區(qū)物業(yè)部所有收支以預算管理為基礎(chǔ)，沒有預算不得開支。
2、每月末各小區(qū)物業(yè)部根據(jù)年度經(jīng)濟指標及下月預計情況，編制、上報下月收支預算。
3、收支預算由小區(qū)會計負責編制，經(jīng)小區(qū)物業(yè)經(jīng)理初審后，報物業(yè)公司、集團財務(wù)部審核，總裁批準后執(zhí)行。
4、各月度支出計劃的編制應以各小區(qū)年度經(jīng)濟指標為依據(jù)，可在各月之間調(diào)節(jié)，但各月總和不得超過年度指標。
5、每月初各小區(qū)物業(yè)會計對上月預算執(zhí)行情況進行總結(jié)，編制上月收支預算與執(zhí)行情況比較表，報物業(yè)公司匯總后報公司相關(guān)領(lǐng)導。
6、預算內(nèi)支出按公司規(guī)定流程由小區(qū)物業(yè)部審核支付，超預算支出報物業(yè)公司、總裁審批后各小區(qū)支付。
二、收支規(guī)定
1、收據(jù)、發(fā)票及公章使用規(guī)定：
（1）收據(jù)、定額停車費發(fā)票，由物業(yè)公司統(tǒng)一印制（或購買）、統(tǒng)一管理，設(shè)專人負責，建立專門備查簿登記收據(jù)購、存、領(lǐng)、銷數(shù)量及號碼。
（2）物業(yè)各小區(qū)設(shè)專人負責收據(jù)及定額停車費發(fā)票的領(lǐng)用、保管和繳銷。領(lǐng)用收據(jù)時檢查無缺聯(lián)、缺號后加蓋物業(yè)公司財務(wù)專用章，并在登記簿上登記領(lǐng)用時間、數(shù)量、起止號碼及領(lǐng)用人，同時交回前期已使用收據(jù)的存根聯(lián)，以備查對。
�。�3）收據(jù)的保管必須專人負責。如有遺失，追究保管人員責任。領(lǐng)用收據(jù)的小區(qū)，如果人員變動，需在變動前到物業(yè)公司財務(wù)部交回收據(jù)并結(jié)清核銷。
（4）各小區(qū)使用發(fā)票，為便于管理，應到物業(yè)公司財務(wù)部統(tǒng)一開具。一般情況下應以收據(jù)（第二聯(lián)）換發(fā)票，所換發(fā)票的內(nèi)容應與收據(jù)項目、金額完全一致，用以換取發(fā)票的收據(jù)作為發(fā)票記賬聯(lián)的附件，留物業(yè)公司統(tǒng)一保管。對于需要先開發(fā)票后付款的業(yè)主，出納（或物業(yè)管理員）根據(jù)收費通知單開具發(fā)票，并在物業(yè)財務(wù)部做好登記，款項入賬后核銷。
�。�5）收據(jù)填寫要求：
①據(jù)實填寫。即必須按實收金額、項目、日期如實填寫，不得弄虛作假，做到準確無誤。
②字跡清楚，不得涂改。如有錯誤，全部聯(lián)次蓋“作廢”章或?qū)懨鳌白鲝U”字樣，再另行開具。
③全部聯(lián)次一次填開，上下聯(lián)的內(nèi)容金額一致。
�。�6）各小區(qū)的收費通知專用章只能用于催款通知，不能用做其它用途；除此公章外，小區(qū)不得再有其它公章。
2、收款規(guī)定
�。�1）各小區(qū)收款必須使用從物業(yè)公司領(lǐng)用、加蓋物業(yè)公司財務(wù)專用章的統(tǒng)一票據(jù)。其他任何票據(jù)或未加蓋財務(wù)專用章的票據(jù)不得使用。
（2）已收現(xiàn)金款項必須在當天交由出納核對、辦理相關(guān)手續(xù)妥善保管，并及時入賬。
�。�3）以轉(zhuǎn)帳方式收款應及時與物業(yè)公司財務(wù)、集團財務(wù)辦理進帳、轉(zhuǎn)帳相關(guān)手續(xù)，并及時做帳務(wù)處理。
�。�4）物業(yè)公司財務(wù)部可隨時檢查使用票據(jù)的人員是否及時將所收款項按規(guī)定上交，并定期對整本已使用完的收據(jù)核查是否交納入賬，并進行核銷。
3、支出規(guī)定
�。�1）工資費用。各小區(qū)財務(wù)人員根據(jù)本小區(qū)當月考勤表，計算本月員工的應付工資，填制工資卡，交小區(qū)經(jīng)理簽字后，報物業(yè)總公司人事部門審核，人事部門在對員工的出勤及人員變動核對無誤后，報物業(yè)公司總經(jīng)理審批，總經(jīng)理同意后方可發(fā)放。
�。�2）員工福利費。對于員工福利品的發(fā)放，如：防暑降溫品、節(jié)日禮品等，各小區(qū)根據(jù)自己實際情況，本著節(jié)約原則，自行擬定方案及所需資金等情況呈報物業(yè)公司總經(jīng)理，同意后方可實施。
（3）維修費用。小區(qū)工程維修費用，審批程序是：物業(yè)公司總經(jīng)理→預算部→總工辦→總裁。
（4）差旅費、辦公費、電話費、清潔衛(wèi)生費、保安費、業(yè)務(wù)招待費、綠化費、社會保險費等以各小區(qū)所報支出預算為依據(jù)，預算內(nèi)的此類費用由經(jīng)辦人填制費用報銷單，小區(qū)經(jīng)理批準即可報銷。會計人員應在原始票據(jù)審核方面嚴格把關(guān)，用于報銷的原始票據(jù)應符合國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，除特殊情況外必須是發(fā)票，單據(jù)項目必須填寫齊全，特別是本公司全稱、地點、費用項目等必須準確無誤，票據(jù)應整潔，無涂抹修改。對于不符合上述規(guī)定的票據(jù)，財務(wù)人員應拒收。對于超出預算的上述費用項目，應呈報物業(yè)公司，說明情況，闡明超支原因，經(jīng)物業(yè)公司總經(jīng)理同意后，報總裁批準，總裁同意后方可實施。
�。�5）水電費。水電費屬于小區(qū)的代收代繳項目，應遵循專款專用原則，即本月收取的水電費必須首先用于保證該期水電費的支付。小區(qū)不得以此類收款支付日常的費用開支，以免影響水電費的正常支付。
�。�6）對于各小區(qū)需要轉(zhuǎn)賬結(jié)算的`各項支出，經(jīng)小區(qū)經(jīng)理核準簽字，送物業(yè)公司財務(wù)審核后，在支票簽發(fā)登記本上進行登記，加蓋財務(wù)專用章及法人章進行支付。
4、資金報表：
（1）每天由各小區(qū)出納報資金表給物業(yè)公司財務(wù)，由物業(yè)公司財務(wù)匯總后報公司領(lǐng)導。
�。�2）報表需注明當天款項的增加、減少情況說明。
三、會計核算
1、統(tǒng)一設(shè)置以下會計科目：
（1）主營業(yè)務(wù)收入：主要核算物業(yè)小區(qū)向業(yè)主（或物業(yè)使用人）收取的物業(yè)管理費；
（2）其他業(yè)務(wù)收入：主要核算小區(qū)收取的停車費、裝修管理費、寬網(wǎng)費、攤位費、特約維修費等；
�。�3）主營業(yè)務(wù)成本：主要核算物業(yè)水電維修、保潔及綠化等部門發(fā)生的費用；下設(shè)明細科目：工資、福利費、維修費、電話費、保潔費、勞動保護費、保安費、社保費及其他。
�。�4）管理費用：主要核算行政管理部門發(fā)生的費用。下設(shè)明細科目：工資、福利費、差旅費、辦公費、電話費、業(yè)務(wù)招待費、社會保險費及其他；
�。�5）其他應收（應付）款：主要核算代收代繳款項及裝修期間的保證金等。
2、會計報表
�。�1）各小區(qū)財務(wù)結(jié)賬日期為月末最后一天。
�。�2）小區(qū)會計人員應于次月的3日以前將各小區(qū)的會計報表經(jīng)小區(qū)經(jīng)理簽字后報物業(yè)總公司財務(wù)部，有個人所得稅的小區(qū)應將其扣繳的個人所得稅的明細單附后，以便總公司統(tǒng)一申報。
�。�3）小區(qū)會計每月25日前根據(jù)年度指標上報下月費用預算，次月10日前編報上月預算執(zhí)行情況報表。
四、檔案保管
1、已使用的收據(jù)記帳聯(lián)由各小區(qū)財務(wù)保管，存根聯(lián)繳銷后交由物業(yè)公司財務(wù)進行保管。
2、小區(qū)財務(wù)檔案應按財政部《會計檔案管理辦法》規(guī)范要求進行整理、裝訂、歸檔。
3、當年會計檔案由小區(qū)會計負責保管，次年建立新帳后應將上年全部財務(wù)檔案移交物業(yè)公司財務(wù)人員負責保管。
五、檢查控制
1、各小區(qū)會計每月須對小區(qū)出納的財務(wù)工作進行檢查，包括收據(jù)的填開、領(lǐng)用、繳銷；原始單據(jù)的歸檔、保管；賬簿登記、賬證相符情況；現(xiàn)場盤點庫存現(xiàn)金，賬實相符情況。并對檢查內(nèi)容以書面形式經(jīng)雙方簽字確認后上報物業(yè)公司財務(wù)。
2、各小區(qū)出納應對物業(yè)管理員的收費工作進行檢查監(jiān)督，對于有不符合“收據(jù)發(fā)票使用規(guī)定”及“收款規(guī)定”的行為，應及時上報。
3、各小區(qū)會計每月須與集團公司核對往來款，并簽署對帳單，確保雙方帳務(wù)清楚。
4、物業(yè)公司財務(wù)應對各小區(qū)領(lǐng)用、繳銷票據(jù)及時核檢，發(fā)現(xiàn)問題應及時上報有關(guān)領(lǐng)導。
5、物業(yè)公司財務(wù)和集團公司財務(wù)應對各小區(qū)財務(wù)收支情況進行不定期聯(lián)合檢查或抽查。
6、根據(jù)公司領(lǐng)導安排，聘請外部的會計師事務(wù)所對物業(yè)公司各小區(qū)財務(wù)收支執(zhí)行情況進行年度專項審計。
六、相關(guān)責任
1、物業(yè)小區(qū)各出納對現(xiàn)金的收支負有直接責任，小區(qū)會計負有監(jiān)管責任，小區(qū)物業(yè)經(jīng)理負有管理責任。
2、禁止私設(shè)帳外帳、收款不入帳等，禁止不使用統(tǒng)一規(guī)定票據(jù)收款、私刻公章等，否則一經(jīng)發(fā)現(xiàn)直接上報總裁嚴肅處理。
3、會計檔案滅失追究保管會計責任。
4、由于不按本管理辦法操作給公司造成經(jīng)濟損失的，由相關(guān)責任人全額賠償。
本辦法由公司由公司財務(wù)部和物業(yè)公司負責解釋。
物業(yè)財務(wù)管理制度 4
財務(wù)管理由公司財務(wù)部指導，在客戶服務(wù)中心設(shè)專人負責收費和會計工作。按國家規(guī)定執(zhí)行《施工、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)財務(wù)制度》設(shè)立帳目�？蛻舴⻊�(wù)中心于每年年初對當年的財務(wù)收支情況作預算，預算內(nèi)容包括：
收入：
1、物業(yè)管理費按當年管理合同約定及相應空房率作出預算
2、停車費依場地實際情況，按物價局審批的標準收費
支出：
1、人員工資按相應管理規(guī)模配備人員預算工資總額
2、人員相關(guān)福利費用按國家規(guī)定三金標準計提，工作人員工作制服、勞保費用核算
3、日常工程維保費用按公共機電、設(shè)施、設(shè)備日常維保以及維護、更換工程易耗品費用核算
4、保潔費用按日常保潔消耗品、定期消殺費用、日常垃圾清運、化糞池清運費
5、保安費用對講機、巡更機以及日常工作消耗費用
6、綠化費用按盆擺、綠地養(yǎng)護費用核算
7、辦公費用辦公用品、通訊費用、交通費用等
8、固定資產(chǎn)折舊對投入管理的固定資產(chǎn)按平均年限法計提折舊
9、稅費以預算收入按xx市相關(guān)規(guī)定計提
10、保險費用為物業(yè)共享部位、公共設(shè)施設(shè)備、管理公眾責任投保費用
●決算：
次年一月份對上年度實際管理收支情況計算，并與預算作總結(jié)對比，作出決算，同時再提出新的一年的財務(wù)預算。
3.11.2物業(yè)管理費、代收、代繳費用收取方式與方法
物業(yè)管理費可按業(yè)主的意愿采取每半年或三個月一期收費，代收代繳的水、電費用按自來水公司、供電局同期抄表收費時間收取。每期收費一周前，由財務(wù)人員填寫繳費通知單告知每戶業(yè)主本期應繳管理費、水費、電費、公攤水電費明細。為方便業(yè)主繳費，客戶服務(wù)中心采取周一至周六有專人負責收費(可電話預約上門收費)，以及征得業(yè)戶同意后還可為業(yè)戶辦理委托銀行代扣費用等多種收費方法。
3.11.3專項資金管理及使用
專項資金管理及使用：我司將嚴格按照建設(shè)部、財政部聯(lián)合下發(fā)的《住宅共享部位共享設(shè)施設(shè)備維修基金管理辦法》的相關(guān)規(guī)定加以執(zhí)行。該規(guī)定中維修基金的使用，執(zhí)行《物業(yè)管理企業(yè)財務(wù)管理規(guī)定》(財政部基字[1998]7號)的規(guī)定，專項用于住宅共享部位、共享設(shè)施設(shè)備保修期滿后的大修、更新、改造。此項資金在物業(yè)管理的最初幾年因房屋、設(shè)備在保修期內(nèi)，故較少使用。在此后的管理年度，我司每年會結(jié)合房屋年度維修計劃作出預算，報開發(fā)商或業(yè)委會認可使用。如有突發(fā)的較大維修事項，我司將在一周內(nèi)向開發(fā)商或業(yè)委會提交維修方案，報批后組織實施。
3.11.4針對xx市場能源費單獨收取現(xiàn)狀的說明
收繳辦法及收費依據(jù)，根據(jù)《福建省物業(yè)管理服務(wù)收費管理規(guī)定》的.通知的第二條規(guī)定：
a、公共水電費是小區(qū)、樓宇的消防和對講系統(tǒng)、公共場所照明、清洗和綠化、電梯、空調(diào)、水泵等機電設(shè)備運行所發(fā)生的電費和其它公共用電、用水的費用開支。
b、多層、小高層商住樓、別墅的綜合管理服務(wù)費中不含公共水電費，物業(yè)管理單位應每月向所有業(yè)主(住戶)公布上月使用公共水電的度數(shù)、單價和總額及分攤辦法。公共水電費可由物業(yè)管理單位會同業(yè)主委員會確定具體分攤辦法，未成立業(yè)主委員會的公共水電費分攤辦法應按以下規(guī)定進行：
對公共場所照明、消防和對講系統(tǒng)、衛(wèi)生保潔和綠化等用水、用電費用，按戶合理分攤。
電梯電費由物業(yè)產(chǎn)權(quán)人，按房屋的樓層分段按戶合理分攤。
水泵用電按用水量為系數(shù)合理分攤。
變壓器損耗按業(yè)主用電量為系數(shù)合理分攤。
物業(yè)管理單位在物業(yè)管理過程中發(fā)生的水電供應、機電、消防設(shè)備、公共供排水系統(tǒng)以及其它公共設(shè)施的日常維修保養(yǎng)費用在公共維修金中開支；大額維修更新費用按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
物業(yè)財務(wù)管理制度 5
1.嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的財務(wù)會計制度和有關(guān)財經(jīng)紀律，按《會計法》辦事，遵章守法，做好財務(wù)會計工作。
2.財務(wù)部負責全公司的經(jīng)濟總核算，并要綜合公司資金運作的情況、管理費收入和費用開支的數(shù)據(jù)定期向總經(jīng)理報告。
3.負責組織各部門編制收支預算草案，根據(jù)總經(jīng)理的指令，結(jié)合公司的情況進行綜合平衡。編制公司年度的財務(wù)預算草案，定期對執(zhí)行情況進行分析，并作出書面報告送總經(jīng)理。
4.管理和控制各部門編制收支計劃，平衡工作，嚴格檢查備用金的.使用，嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度，負責全公司資金運作的組織和調(diào)動，定期把資金變化情況向總經(jīng)理匯報。
5.遵循權(quán)責發(fā)生制原則及時完成收支核算，做好財務(wù)記載，正確核算，按時準確編報會計報表。
6.每月按時向各商鋪收取租金及管理費，做好收支結(jié)算表、欠繳管理費情況表，編制月、季、年度損益表和資產(chǎn)負債表。
7.每年x月、x月向商戶公開本步行街管理費的財務(wù)收支狀況，并按規(guī)定程序?qū)徍撕髲堎N于本步行街管理處的告示板上。
8.負責公司的各項財產(chǎn)登記、核對工作，保證資產(chǎn)更新的資金來源，保障資產(chǎn)的更新?lián)Q代。
9.對公司的各項開支力求做到嚴格審核、合理開支，對違反規(guī)定，未經(jīng)審批的開支一律不得報銷。
物業(yè)財務(wù)管理制度 6
一、總則
1. 為了加強物業(yè)管理公司的財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)行為，確保公司財務(wù)活動的合法性、合理性和有效性，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)制度，結(jié)合本公司實際情況，制定本制度。
2. 本制度適用于本物業(yè)管理公司及所屬各部門、管理處的財務(wù)管理活動。
3. 財務(wù)管理的基本原則是：建立健全財務(wù)管理制度，規(guī)范財務(wù)核算，合理籌集資金，有效使用資金，加強財務(wù)監(jiān)督，防范財務(wù)風險，提高經(jīng)濟效益。
二、財務(wù)機構(gòu)與會計人員
1. 公司設(shè)立獨立的財務(wù)部門，配備專職財務(wù)人員，負責公司的財務(wù)管理和會計核算工作。
2. 財務(wù)人員應具備相應的專業(yè)知識和技能，遵守職業(yè)道德，嚴格按照國家財務(wù)會計制度和公司的財務(wù)管理制度進行工作。
3. 財務(wù)部門的職責包括但不限于：編制財務(wù)預算、核算財務(wù)收支、進行財務(wù)分析、管理資金資產(chǎn)、監(jiān)督財務(wù)紀律等。
三、財務(wù)預算管理
1. 公司實行財務(wù)預算管理制度，每年編制年度財務(wù)預算。財務(wù)預算包括收入預算、支出預算和資金預算等。
2. 財務(wù)預算的編制應遵循實事求是的原則，根據(jù)公司的發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營目標和實際情況進行。
3. 財務(wù)預算經(jīng)公司管理層審批后執(zhí)行，財務(wù)部門負責對預算執(zhí)行情況進行監(jiān)控和分析，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。
四、資金管理
1. 公司資金實行集中管理、統(tǒng)一調(diào)配的原則，確保資金的合理使用和安全。
2. 嚴格執(zhí)行資金收支兩條線管理，各項收入應及時足額存入公司指定的銀行賬戶，不得坐支現(xiàn)金。
3. 資金支出應按照審批權(quán)限和程序進行，重大資金支出需經(jīng)公司管理層集體研究決定。
4. 加強資金的風險管理，合理安排資金結(jié)構(gòu)，確保資金的流動性和安全性。
五、收入管理
1. 公司的收入包括物業(yè)管理費、停車費、租金收入、服務(wù)費收入等。
2. 各項收入應按照國家法律法規(guī)和公司規(guī)定的收費標準及時收取，確保收入的真實性和完整性。
3. 建立健全收入核算制度，加強對收入的核算和管理，定期進行收入分析和預測。
六、支出管理
1. 公司的.支出包括人員工資、辦公費用、維修費用、水電費、稅費等。
2. 各項支出應嚴格按照預算和審批權(quán)限進行控制，杜絕超預算支出和無審批支出。
3. 加強對支出的核算和管理，嚴格控制成本費用，提高資金使用效益。
七、資產(chǎn)管理
1. 公司的資產(chǎn)包括貨幣資金、固定資產(chǎn)、低值易耗品等。
2. 建立健全資產(chǎn)管理制度，加強對資產(chǎn)的購置、使用、保管、處置等環(huán)節(jié)的管理，確保資產(chǎn)的安全和完整。
3. 定期對資產(chǎn)進行清查盤點，做到賬實相符，對盤盈盤虧的資產(chǎn)應及時查明原因，按照規(guī)定進行處理。
八、財務(wù)報告與財務(wù)分析
1. 財務(wù)部門應按照國家財務(wù)會計制度和公司的規(guī)定，定期編制財務(wù)報告，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。
2. 財務(wù)報告應真實、準確、完整地反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，經(jīng)公司管理層審核后，及時報送有關(guān)部門和單位。
3. 定期進行財務(wù)分析，對公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、資金使用情況等進行分析和評價，為公司的決策提供依據(jù)。
九、財務(wù)監(jiān)督與審計
1. 建立健全財務(wù)監(jiān)督制度，加強對財務(wù)活動的監(jiān)督檢查，確保財務(wù)制度的嚴格執(zhí)行。
2. 定期對財務(wù)部門的工作進行內(nèi)部審計，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，對違反財務(wù)制度的行為進行嚴肅處理。
3. 自覺接受上級主管部門和財政、審計等部門的監(jiān)督檢查，如實提供財務(wù)資料和情況。
十、附則
1. 本制度由公司財務(wù)部門負責解釋和修訂。
2. 本制度自發(fā)布之日起施行。
物業(yè)財務(wù)管理制度 7
一、總則
1. 為加強物業(yè)管理公司的財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)行為，確保公司財務(wù)工作的正常運行，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)制度，結(jié)合本公司實際情況，制定本制度。
2. 本制度適用于本物業(yè)管理公司及所屬各管理處的財務(wù)管理工作。
3. 財務(wù)管理的基本原則是：建立健全財務(wù)管理制度，規(guī)范財務(wù)核算，如實反映公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，依法計算和繳納國家稅收，維護投資者和債權(quán)人的合法權(quán)益。
二、財務(wù)機構(gòu)及職責
1. 公司設(shè)立財務(wù)部門，配備專職財務(wù)人員，負責公司的財務(wù)管理和會計核算工作。
2. 財務(wù)部門的主要職責：
貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)政策、法規(guī)和制度，制定公司內(nèi)部財務(wù)管理制度并組織實施。
負責公司的財務(wù)核算、財務(wù)報表編制和財務(wù)分析工作，為公司領(lǐng)導提供準確的財務(wù)信息。
負責公司資金的籌集、使用、調(diào)度和管理，合理安排資金，提高資金使用效率。
負責公司固定資產(chǎn)、低值易耗品的核算和管理，定期進行資產(chǎn)清查和盤點。
負責公司各項費用的審核、報銷和控制，嚴格執(zhí)行財務(wù)預算和費用管理制度。
負責公司稅務(wù)申報和納稅工作，依法繳納各項稅款。
參與公司重大經(jīng)濟合同的簽訂和經(jīng)濟決策，為公司經(jīng)營管理提供財務(wù)方面的建議和意見。
對所屬管理處的財務(wù)工作進行指導、監(jiān)督和檢查，定期進行財務(wù)審計。
三、財務(wù)預算管理
1. 公司實行財務(wù)預算管理制度，財務(wù)預算包括年度預算和月度預算。
2. 年度預算的編制應根據(jù)公司的經(jīng)營目標和發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合上年度預算執(zhí)行情況和本年度實際情況，按照“量入為出、收支平衡”的原則進行編制。
3. 月度預算是年度預算的分解和細化，應根據(jù)年度預算和月度經(jīng)營計劃，按照“勤儉節(jié)約、合理安排”的.原則進行編制。
4. 財務(wù)預算經(jīng)公司領(lǐng)導批準后下達執(zhí)行，各部門和管理處應嚴格按照預算控制費用支出，確保預算目標的實現(xiàn)。
5. 財務(wù)部門應定期對財務(wù)預算執(zhí)行情況進行分析和評估，發(fā)現(xiàn)問題及時調(diào)整和改進。
四、資金管理
1. 公司資金實行集中管理、統(tǒng)一調(diào)配的原則，所有資金收支均應納入公司財務(wù)核算。
2. 資金籌集
公司根據(jù)經(jīng)營發(fā)展需要，合理籌集資金，可通過銀行貸款、發(fā)行債券、吸收投資等方式籌集資金。
籌集資金應遵循合法、合理、效益的原則，嚴格控制資金成本和財務(wù)風險。
3. 資金使用
公司資金應按照規(guī)定的用途使用，不得挪作他用。
資金使用應嚴格執(zhí)行審批制度，重大資金支出應經(jīng)公司領(lǐng)導集體研究決定。
4. 資金調(diào)度
財務(wù)部門應根據(jù)公司資金收支情況，合理安排資金調(diào)度，確保公司資金的正常周轉(zhuǎn)。
資金調(diào)度應遵循安全、高效、合理的原則，充分利用閑置資金，提高資金使用效益。
五、收入管理
1. 公司收入包括物業(yè)管理費收入、停車費收入、房屋租賃收入、有償服務(wù)收入等。
2. 各項收入應按照國家有關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定的收費標準及時足額收取，不得擅自減免或截留。
3. 收費人員應嚴格執(zhí)行收費制度，使用合法的收費票據(jù)，確保收費的準確性和完整性。
4. 財務(wù)部門應定期對收入進行核算和分析，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。
六、費用管理
1. 公司費用包括管理費用、營業(yè)費用、財務(wù)費用等。
2. 各項費用應嚴格按照公司規(guī)定的開支范圍和標準進行審批和報銷，不得超范圍、超標準列支。
3. 費用報銷應遵循真實、合法、有效的原則，報銷憑證應齊全、規(guī)范。
4. 財務(wù)部門應定期對費用進行核算和分析，嚴格控制費用支出，降低公司經(jīng)營成本。
七、資產(chǎn)管理
1. 公司資產(chǎn)包括固定資產(chǎn)、低值易耗品、存貨等。
2. 固定資產(chǎn)的購置、折舊計提、報廢處置等應按照國家有關(guān)規(guī)定和公司制度進行核算和管理。
3. 低值易耗品的采購、領(lǐng)用、攤銷等應建立臺賬進行登記和管理。
4. 存貨的采購、入庫、出庫等應嚴格執(zhí)行出入庫制度，定期進行盤點和清查。
八、財務(wù)報表及財務(wù)分析
1. 財務(wù)部門應按照國家有關(guān)規(guī)定和公司制度，定期編制財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。
2. 財務(wù)報表應真實、準確、完整地反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，不得弄虛作假。
3. 財務(wù)部門應定期對財務(wù)報表進行分析，為公司領(lǐng)導提供準確的財務(wù)信息和決策依據(jù)。
4. 財務(wù)分析的內(nèi)容包括財務(wù)狀況分析、經(jīng)營成果分析、資金使用情況分析、費用支出分析等。
九、財務(wù)監(jiān)督與審計
1. 公司財務(wù)工作應接受內(nèi)部監(jiān)督和外部審計，確保財務(wù)管理工作的規(guī)范和合法。
2. 內(nèi)部監(jiān)督包括財務(wù)部門內(nèi)部的監(jiān)督和公司內(nèi)部審計部門的監(jiān)督，監(jiān)督內(nèi)容包括財務(wù)制度執(zhí)行情況、財務(wù)收支情況、資產(chǎn)管理情況等。
3. 外部審計包括政府審計部門的審計和社會中介機構(gòu)的審計，公司應積極配合審計工作，提供真實、完整的財務(wù)資料。
十、附則
1. 本制度由公司財務(wù)部門負責解釋和修訂。
2. 本制度自發(fā)布之日起施行。
物業(yè)財務(wù)管理制度 8
一、總則
1. 為加強物業(yè)管理公司的財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)行為，確保公司財務(wù)工作的有序進行，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)制度，結(jié)合本公司實際情況，特制定本制度。
2. 本制度適用于公司及所屬各管理處的財務(wù)管理工作。
二、財務(wù)機構(gòu)及職責
1. 公司設(shè)立財務(wù)部門，負責公司的財務(wù)管理和會計核算工作。
2. 財務(wù)部門的主要職責包括：
編制和執(zhí)行財務(wù)預算、決算，合理籌集和使用資金。
進行成本費用核算，控制成本費用支出。
做好財務(wù)分析，為公司決策提供財務(wù)依據(jù)。
妥善保管財務(wù)檔案，確保財務(wù)資料的完整和安全。
三、資金管理
1. 公司資金實行集中管理、統(tǒng)一調(diào)配的原則，確保資金的合理使用和安全。
2. 嚴格執(zhí)行資金收支兩條線管理，各項收入必須及時足額入賬，嚴禁坐支現(xiàn)金。
3. 資金使用必須按照規(guī)定的審批程序進行，重大資金支出需經(jīng)公司領(lǐng)導集體研究決定。
四、收費管理
1. 公司應按照國家有關(guān)規(guī)定和物業(yè)服務(wù)合同約定，向業(yè)主或使用人收取物業(yè)管理費、水電費、停車費等各項費用。
2. 收費標準應在服務(wù)區(qū)域內(nèi)顯著位置公示，接受業(yè)主和社會監(jiān)督。
3. 加強收費管理，確保收費及時、準確，杜絕漏收、少收現(xiàn)象。
五、財務(wù)預算管理
1. 公司應編制年度財務(wù)預算，包括收入預算、成本預算、費用預算等。
2. 財務(wù)預算經(jīng)公司領(lǐng)導批準后執(zhí)行，各部門應嚴格按照預算控制費用支出。
3. 定期對財務(wù)預算執(zhí)行情況進行分析，發(fā)現(xiàn)問題及時調(diào)整。
六、費用報銷管理
1. 費用報銷應遵循真實、合法、合規(guī)的原則，報銷憑證必須齊全、有效。
2. 嚴格按照公司規(guī)定的審批權(quán)限和程序進行費用報銷。
3. 加強對差旅費、業(yè)務(wù)招待費等重點費用的'控制和管理。
七、資產(chǎn)管理
1. 建立健全資產(chǎn)管理制度，加強對固定資產(chǎn)、低值易耗品等資產(chǎn)的核算和管理。
2. 定期對資產(chǎn)進行清查盤點，確保資產(chǎn)的安全、完整。
3. 資產(chǎn)的購置、處置必須按照規(guī)定的程序進行審批。
八、財務(wù)報表及財務(wù)分析
1. 財務(wù)部門應按照規(guī)定的時間和格式編制財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。
2. 定期進行財務(wù)分析，為公司領(lǐng)導提供準確的財務(wù)信息，為公司經(jīng)營決策提供依據(jù)。
九、財務(wù)監(jiān)督
1. 公司應建立健全財務(wù)監(jiān)督機制，加強內(nèi)部審計和監(jiān)督檢查。
2. 對財務(wù)管理中的違規(guī)行為要及時糾正，對造成經(jīng)濟損失的要追究相關(guān)人員的責任。
十、附則
1. 本制度由公司財務(wù)部負責解釋和修訂。
2. 本制度自發(fā)布之日起施行。
物業(yè)財務(wù)管理制度 9
一、總則
1. 為了規(guī)范物業(yè)管理公司的財務(wù)管理，確保財務(wù)工作的準確、規(guī)范和透明，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)制度，結(jié)合本公司的實際情況，特制定本制度。
2. 本制度適用于本物業(yè)管理公司的所有財務(wù)活動，包括但不限于收入、支出、資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益等方面的管理。
二、財務(wù)機構(gòu)與會計人員
1. 公司設(shè)立獨立的財務(wù)部門，配備專業(yè)的財務(wù)人員，負責公司的財務(wù)管理和會計核算工作。
2. 財務(wù)人員應具備相應的專業(yè)知識和職業(yè)道德，嚴格遵守國家財務(wù)法規(guī)和公司的財務(wù)制度。
3. 財務(wù)部門應明確各崗位的職責和權(quán)限，做到相互監(jiān)督、相互制約。
三、財務(wù)預算管理
1. 公司實行全面預算管理制度，每年編制年度財務(wù)預算，包括收入預算、成本預算、費用預算等。
2. 預算編制應遵循實事求是的原則，充分考慮公司的發(fā)展規(guī)劃和實際經(jīng)營情況。
3. 預算的執(zhí)行應嚴格按照預算指標進行控制，對于超預算的.支出，必須經(jīng)過嚴格的審批程序。
四、收入管理
1. 公司的收入包括物業(yè)管理費、停車費、租賃費、服務(wù)費等。
2. 各項收入應按照規(guī)定的收費標準和收費期限及時收取，確保收入的足額入賬。
3. 對于欠費的業(yè)主或租戶，應及時進行催收，并建立欠費臺賬，定期進行清理。
五、支出管理
1. 公司的支出包括人員工資、辦公費用、維修費用、水電費等。
2. 各項支出應嚴格按照審批程序進行審批，確保支出的合理性和合法性。
3. 對于重大支出項目，應進行可行性研究和預算分析，經(jīng)公司管理層審批后執(zhí)行。
六、資產(chǎn)管理
1. 公司的資產(chǎn)包括貨幣資金、固定資產(chǎn)、低值易耗品等。
2. 貨幣資金的管理應嚴格遵守現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算制度，確保資金的安全和正常流轉(zhuǎn)。
3. 固定資產(chǎn)應建立臺賬，定期進行清查和盤點，確保資產(chǎn)的安全和完整。
4. 低值易耗品應采用領(lǐng)用時一次性攤銷的方法進行核算。
七、負債管理
1. 公司的負債包括應付賬款、預收賬款、短期借款、長期借款等。
2. 負債的形成和償還應按照合同約定和法律法規(guī)的規(guī)定進行，確保負債的及時清償。
3. 定期對負債進行分析和評估，合理控制負債規(guī)模，防范財務(wù)風險。
八、所有者權(quán)益管理
1. 公司的所有者權(quán)益包括實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤等。
2. 所有者權(quán)益的變動應符合國家法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，并進行相應的會計核算和披露。
九、財務(wù)報表與財務(wù)分析
1. 財務(wù)部門應按照國家統(tǒng)一的會計制度和財務(wù)制度的規(guī)定，定期編制財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。
2. 財務(wù)報表應真實、準確、完整地反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。
3. 定期進行財務(wù)分析，對公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量進行評價和預測，為公司的決策提供依據(jù)。
十、財務(wù)監(jiān)督與審計
1. 公司建立健全內(nèi)部財務(wù)監(jiān)督制度，對財務(wù)活動進行全過程監(jiān)督。
2. 定期接受外部審計機構(gòu)的審計，確保財務(wù)報表的真實性和合法性。
3. 對財務(wù)監(jiān)督和審計中發(fā)現(xiàn)的問題，應及時進行整改和處理。
十一、附則
1. 本制度由公司財務(wù)部門負責解釋和修訂。
2. 本制度自發(fā)布之日起施行。
物業(yè)財務(wù)管理制度 10
一、總則
1. 為了規(guī)范物業(yè)管理公司的財務(wù)管理，加強財務(wù)監(jiān)督，提高資金使用效益，保障公司的健康發(fā)展，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)制度，結(jié)合本公司的實際情況，制定本制度。
2. 本制度適用于本物業(yè)管理公司及其所屬各部門、各管理處的財務(wù)管理工作。
3. 公司財務(wù)管理的基本原則是：建立健全財務(wù)管理制度，規(guī)范財務(wù)行為，如實反映公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，依法計算和繳納國家稅收，保障投資者和債權(quán)人的合法權(quán)益。
二、財務(wù)機構(gòu)與會計人員
1. 公司設(shè)立獨立的財務(wù)部門，配備專職財務(wù)人員，負責公司的財務(wù)管理和會計核算工作。
2. 財務(wù)人員應具備相應的專業(yè)知識和職業(yè)道德，嚴格遵守國家有關(guān)財務(wù)會計制度和財經(jīng)紀律。
3. 財務(wù)部門的主要職責包括：編制和執(zhí)行財務(wù)預算、財務(wù)收支計劃，籌集和合理使用資金，進行成本費用核算，控制財務(wù)風險，提供財務(wù)分析和決策支持等。
三、財務(wù)預算管理
1. 公司實行財務(wù)預算管理制度，每年編制年度財務(wù)預算。財務(wù)預算包括收入預算、成本預算、費用預算、利潤預算等。
2. 財務(wù)預算的編制應遵循實事求是的原則，根據(jù)公司的發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營目標和實際情況，進行合理預測和安排。
3. 財務(wù)預算經(jīng)公司管理層審核批準后執(zhí)行。在預算執(zhí)行過程中，要加強對預算執(zhí)行情況的監(jiān)控和分析，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。對因特殊情況需要調(diào)整預算的，應按照規(guī)定的程序進行審批。
四、資金管理
1. 公司的資金來源包括業(yè)主繳納的物業(yè)管理費、服務(wù)費、停車費等收入，以及銀行貸款、股東投入等。
2. 資金的使用應嚴格按照財務(wù)預算和審批程序進行，確保資金的.合理、安全、有效使用。
3. 加強對現(xiàn)金的管理，嚴格控制現(xiàn)金的收支范圍和庫存限額。嚴禁坐支現(xiàn)金、私設(shè)小金庫和挪用公款。
4. 定期對銀行賬戶進行核對和清理，確保銀行存款的安全和準確。
五、收入管理
1. 公司的各項收入應按照國家有關(guān)法律法規(guī)和公司的規(guī)定進行核算和管理，確保收入的及時、足額入賬。
2. 嚴格執(zhí)行收費標準，不得擅自提高或降低收費標準。對于欠費業(yè)主，應及時進行催收和清理。
3. 加強對收入票據(jù)的管理，建立健全票據(jù)的領(lǐng)用、使用、核銷制度，防止票據(jù)丟失、被盜用和濫用。
六、成本費用管理
1. 公司的成本費用包括人員工資、辦公費用、水電費、維修費用、綠化費用等。
2. 嚴格控制成本費用的支出，建立健全成本費用的核算和管理制度，降低運營成本。
3. 對于重大的成本費用支出項目，應進行可行性研究和預算審批，確保支出的合理性和必要性。
4. 加強對費用報銷的審核和管理，嚴格按照公司的規(guī)定和審批程序進行報銷，杜絕虛假報銷和浪費行為。
七、資產(chǎn)管理
1. 公司的資產(chǎn)包括固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等。
2. 建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、使用、維護、報廢等管理制度，確保資產(chǎn)的安全、完整和有效使用。
3. 定期對資產(chǎn)進行清查和盤點，及時發(fā)現(xiàn)和處理資產(chǎn)的盤盈、盤虧和損壞等情況。
4. 加強對固定資產(chǎn)的折舊計提和無形資產(chǎn)的攤銷核算，準確反映資產(chǎn)的價值和損耗。
八、財務(wù)報告與財務(wù)分析
1. 公司按照國家有關(guān)規(guī)定和公司的要求，定期編制財務(wù)報告，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。
2. 財務(wù)報告應真實、準確、完整地反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，不得虛報、瞞報和漏報。
3. 定期進行財務(wù)分析，對公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、資金使用情況等進行評價和預測，為公司的決策提供依據(jù)。
4. 財務(wù)分析應采用科學的方法和指標，結(jié)合公司的實際情況，深入分析存在的問題和原因，并提出改進措施和建議。
九、財務(wù)監(jiān)督與審計
1. 公司建立健全財務(wù)監(jiān)督機制，加強對財務(wù)管理工作的監(jiān)督和檢查。
2. 財務(wù)部門應定期對所屬部門和管理處的財務(wù)工作進行檢查和指導，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。
3. 公司定期接受內(nèi)部審計和外部審計，對財務(wù)收支、財務(wù)制度執(zhí)行情況等進行審計監(jiān)督。
4. 對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，要及時進行整改和處理，追究相關(guān)人員的責任，并完善財務(wù)管理制度。
十、附則
1. 本制度由公司財務(wù)部門負責解釋和修訂。
2. 本制度自發(fā)布之日起施行。
物業(yè)財務(wù)管理制度 11
一、總則
1. 為加強物業(yè)管理公司的財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)行為，確保公司財務(wù)活動的合法性、合理性和有效性，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)制度，結(jié)合本公司實際情況，制定本制度。
2. 本制度適用于本物業(yè)管理公司及所屬各部門、管理處的財務(wù)管理工作。
二、財務(wù)機構(gòu)設(shè)置及職責
1. 公司設(shè)立財務(wù)部，負責公司的財務(wù)管理和會計核算工作。
2. 財務(wù)部的職責包括但不限于：編制和執(zhí)行財務(wù)預算、核算各項收入和成本費用、進行財務(wù)分析、管理資金和資產(chǎn)、監(jiān)督財務(wù)制度的執(zhí)行等。
三、財務(wù)預算管理
1. 公司實行財務(wù)預算管理制度，每年末編制下一年度的財務(wù)預算。
2. 財務(wù)預算包括收入預算、成本預算、費用預算和資金預算等。
3. 財務(wù)預算經(jīng)公司管理層審批后執(zhí)行，各部門和管理處應嚴格按照預算控制各項收支。
四、收入管理
1. 公司的收入包括物業(yè)管理費、停車費、租賃費、服務(wù)費等。
2. 各項收入應按照規(guī)定的收費標準和收費期限及時足額收取，確保資金的安全和完整。
3. 收費人員應開具合法有效的票據(jù)，并及時將款項繳存銀行。
五、成本費用管理
1. 公司的'成本費用包括人員工資、水電費、維修保養(yǎng)費、辦公費、差旅費等。
2. 各項成本費用應嚴格按照預算控制，遵循勤儉節(jié)約的原則，合理安排支出。
3. 費用報銷應按照規(guī)定的審批流程進行，報銷憑證必須真實、合法、有效。
六、資金管理
1. 公司資金實行集中管理、統(tǒng)一調(diào)配的原則，確保資金的合理使用和安全。
2. 嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額，嚴禁白條抵庫和挪用現(xiàn)金。
3. 加強銀行賬戶管理，嚴格按照規(guī)定使用銀行賬戶，定期核對銀行賬目。
七、資產(chǎn)管理
1. 公司資產(chǎn)包括固定資產(chǎn)、低值易耗品和存貨等。
2. 建立健全資產(chǎn)管理制度，定期對資產(chǎn)進行清查盤點，確保資產(chǎn)的安全和完整。
3. 資產(chǎn)的購置、報廢和處置應按照規(guī)定的審批程序進行。
八、財務(wù)報表與財務(wù)分析
1. 財務(wù)部應按照規(guī)定編制財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。
2. 定期進行財務(wù)分析，為公司管理層提供準確的財務(wù)信息和決策依據(jù)。
九、財務(wù)監(jiān)督與審計
1. 公司建立健全財務(wù)監(jiān)督機制，對財務(wù)管理工作進行監(jiān)督檢查。
2. 定期接受內(nèi)部審計和外部審計，對發(fā)現(xiàn)的問題及時整改。
十、附則
1. 本制度由公司財務(wù)部負責解釋和修訂。
2. 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。
物業(yè)財務(wù)管理制度 12
一、總則
1. 為了規(guī)范物業(yè)管理公司的財務(wù)管理，保證財務(wù)工作的有序進行，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)制度，結(jié)合本公司的實際情況，特制定本制度。
2. 本制度適用于本物業(yè)管理公司及其所屬各部門、管理處的財務(wù)管理活動。
二、財務(wù)機構(gòu)及職責
1. 設(shè)立專門的財務(wù)部門，配備專業(yè)的財務(wù)人員，負責公司的財務(wù)管理和會計核算工作。
2. 財務(wù)部門的.主要職責包括：
編制和執(zhí)行財務(wù)預算、決算，控制成本費用，提高資金使用效益。
進行會計核算，如實反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。
制定和完善財務(wù)管理制度，加強財務(wù)監(jiān)督，防范財務(wù)風險。
妥善保管財務(wù)檔案，保證財務(wù)資料的完整性和安全性。
三、預算管理
1. 實行全面預算管理制度，每年末編制下一年度的財務(wù)預算，包括收入預算、成本預算、費用預算和資金預算等。
2. 預算編制應遵循實事求是、科學合理的原則，充分考慮公司的發(fā)展規(guī)劃和實際情況。
3. 預算執(zhí)行過程中，要加強監(jiān)控和分析，對預算執(zhí)行情況進行定期檢查和考核，確保預算目標的實現(xiàn)。
4. 如因特殊情況需要調(diào)整預算，應按照規(guī)定的程序進行審批。
四、收入管理
1. 物業(yè)管理費、服務(wù)費、租金等各項收入應按照合同約定及時足額收取，不得擅自減免或截留。
2. 建立健全收費管理制度，明確收費標準和收費方式，加強收費的監(jiān)督和檢查。
3. 對收取的各項收入應及時入賬，嚴禁設(shè)立賬外賬和小金庫。
五、成本費用管理
1. 嚴格控制成本費用支出，加強對人力成本、物資采購、維修費用等重點項目的管理。
2. 成本費用支出應遵循合法性、合理性、必要性的原則，嚴格按照規(guī)定的審批程序進行報銷。
3. 加強對費用的核算和分析，定期進行成本費用分析，查找問題，采取措施降低成本費用。
六、資金管理
1. 加強資金的統(tǒng)籌管理，合理安排資金使用，提高資金使用效率。
2. 嚴格遵守資金管理制度，規(guī)范資金的收付流程，確保資金安全。
3. 定期進行資金盤點和對賬，保證資金賬實相符。
七、資產(chǎn)管理
1. 建立健全資產(chǎn)管理制度，加強對固定資產(chǎn)、低值易耗品等資產(chǎn)的管理。
2. 資產(chǎn)的購置、驗收、使用、維護、報廢等應按照規(guī)定的程序進行審批和處理。
3. 定期對資產(chǎn)進行清查盤點，確保資產(chǎn)的安全、完整。
八、財務(wù)報告與分析
1. 定期編制財務(wù)報告，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等，如實反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。
2. 加強財務(wù)分析，對公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、資金使用情況等進行深入分析，為公司的決策提供依據(jù)。
九、財務(wù)監(jiān)督
1. 建立健全財務(wù)監(jiān)督機制，加強內(nèi)部審計和監(jiān)督檢查，確保財務(wù)管理工作的規(guī)范、有序。
2. 自覺接受上級主管部門、業(yè)主委員會和相關(guān)部門的監(jiān)督檢查。
十、附則
1. 本制度由公司財務(wù)部門負責解釋和修訂。
2. 本制度自發(fā)布之日起施行。
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